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Antecipação de recebíveis: o que é, como contabilizar e como fazer

por Natália Braulio18 de jun. de 2021
Antecipação de recebíveis: o que é, como contabilizar e como fazer

Se você ainda não conhece essa modalidade de crédito e como aplicar ela na sua empresa, pode ser que seu negócio já esteja perdendo uma ótima oportunidade para otimizar seu fluxo de caixa e evitar problemas de capital de giro!

O que é antecipação de recebíveis?

A antecipação de recebíveis é uma modalidade de crédito que possibilita empresas adiantarem o dinheiro de vendas já realizadas, mas que só entraria no caixa a longo prazo. Ou seja, é uma alternativa para que sua empresa receba hoje, uma quantia que só entraria no caixa no prazo combinado na hora da venda.

Na prática:

Imagine que seu cliente precise de um prazo maior para realizar o pagamento da venda. Nesta situação, para não recusar um grande cliente ou não atendê-lo completamente, a antecipação de recebíveis pode se tornar um importante aliado no seu negócio.

Nesta modalidade de crédito, sua empresa pode antecipar os valores das notas fiscais relativas às vendas a longo prazo e parceladas através de duplicatas, cheques pré-datados ou carnês.

O que é Aquisição de recebíveis?

A aquisição de recebíveis é o processo inverso da antecipação, ou seja, empresas de factoring ou financeiras adquirem recebíveis de cartão de crédito, promissórias e contas a vencer futuras, pagando a você o valor presente com uma taxa de juros adicional.

Na prática:

Você vende o seu recebível por um valor mais baixo do que ele efetivamente vale, e obtém o dinheiro no tempo presente para fortalecer o caixa da sua empresa. E quem fez a aquisição do seu recebível irá receber no tempo futuro o valor integral que você iria receber.

Qual setor da minha empresa é responsável pela antecipação de recebíveis?

Em geral, esta tarefa fica a cargo do seu financeiro, contabilidade ou controladoria.

Os tomadores de decisões podem ser:

  • Gestor(a) financeiro/controladoria;
  • Gestor(a) finanças corporativas;
  • Gestor(a) contábil fiscal.

Quem pode antecipar recebíveis?

Empresas de qualquer segmento e tamanho podem realizar a antecipação de recebíveis. A diferença pode ser o valor das taxas, burocracia enfrentada, prazo de liberação do recurso, etc.

Vale pesquisar qual instituição financeira no mercado oferece a melhor solução para o seu negócio.

Como contabilizar antecipação de recebíveis?

Apesar de o título da venda ser transferido para uma instituição, a responsabilidade do pagamento da duplicata, caso ele não tenha sido quitado pelo devedor, é da empresa que está antecipando.

Na contabilidade, essa área de desconto de duplicatas é colocada na conta como uma duplicata a receber. Os encargos da instituição diante dessa operação devem ser explicitados como encargos financeiros a transcorrer, já que se trata de despesas antecipadas.

Empréstimo e antecipação de recebíveis, qual a diferença?

Empréstimo: a instituição financeira empresta a você uma quantia de dinheiro, que deverá ser devolvido com taxas de juros adequadas ao risco da operação. A dívida adquirida é normalmente paga em parcelas, mas também pode ser quitada em apenas uma vez.

Antecipação de recebíveis – ou adiantamento de duplicatas: a instituição financeira compra os seus recebíveis futuros, pagando a você o valor deles à vista, descontando apenas a taxa de deságio da operação. Assim, sua empresa recebe à vista um valor de uma venda feita a prazo, e, por se tratar de uma venda já realizada, o risco de inadimplência é muito reduzido.

Entender a diferença entre antecipação de recebíveis e empréstimo é fundamental para decidir qual opção é a mais adequada ao seu negócio. Mas lembre-se a melhor opção sempre será aquela que tiver menor custo financeiro para o negócio.

O que é taxa de antecipação de recebíveis?

É importante ter em mente que cada instituição financeira possui a sua própria maneira de taxar uma operação, podendo variar pela modalidade de crédito solicitada, tempo de atuação da sua empresa, receita anual, entre inúmeros outros fatores.

Normalmente, as instituições financeiras cobram apenas a taxa percentual de desconto - chamada de "deságio" - outras cobram uma tarifa fixa a cada título antecipado, taxa de IOF, tarifa de transação, etc.

Por isso é importante escolher uma instituição financeira que preze pela transparência em suas operações, para você saber exatamente o que você está pagando.

A antecipação de recebíveis permite que sua empresa pague por suas operações usando o capital de vendas já realizada, ao contrário de outras modalidades de crédito.

Antecipação de recebíveis passo a passo:

Uma operação de antecipação de recebíveis pode variar conforme o processo de cada instituição financeira, possuindo algumas variações.

Vamos apresentar para você como funciona o processo de antecipação de recebíveis aqui na Openbox.ai.

Na prática:

Passo 1: imagine que sua empresa acaba de fechar uma venda, e agora precisa produzir uma quantidade grande de produtos, que serão pagos pelo seu cliente em 4 parcelas.

Passo 2: você percebe que, estrategicamente, seria muito bom para o caixa da sua empresa se pudesse receber o valor da venda à vista.

Passo 3: ao buscar por soluções de antecipação de recebíveis online, você encontra a Openbox.ai e decide cadastrar sua empresa.

Passo 4: após receber o aviso de limite disponível, você acessa a plataforma da Openbox.ai e faz o upload das notas fiscais que deseja antecipar.

Passo 5: com a operação aprovada, o valor das suas vendas vai para a conta da sua empresa, e seu cliente continua pagando no prazo combinado!

Essa estratégia financeira ajuda você a evitar o descasamento do fluxo de caixa, alinhando os prazos de recebimento das vendas com as necessidades atuais e rotineiras do seu negócio.

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Como ter descontos em operações de antecipação de recebíveis?

Na Openbox.ai, empresas com rotinas sustentáveis podem ter acesso a descontos em operações de antecipação de recebíveis através da Certificação IAS.

A Certificação IAS (Índice de Ações Sustentáveis) da Openbox.ai é a concretização do nosso propósito de entregar crédito mais justo, com taxas mais baixas, para pequenas e médias empresas que praticam ações sustentáveis em seu dia a dia.

Ao solicitar a Certificação IAS, suas ações sustentáveis serão validadas pela Ecocert Brasil. Assim, sua empresa conquistará pontuações de acordo com seu desempenho nos itens que se aplicam ao seu negócio.

Muitas empresas já possuem práticas sustentáveis em sua rotina, e acabam por não se dar conta do quanto isso vale para a comunidade em que atua. A Certificação IAS ajuda empresas a evoluírem suas práticas sustentáveis, sabendo em que ponto está e como melhorar.

Você sabe o nível de sustentabilidade do seu negócio?

O simulador de sustentabilidade para pequenas e médias empresas tem como base o Certificado IAS (Índice de Ações Sustentáveis) da Openbox.ai, e está disponível gratuitamente no portal PME Sustentável.

Clique aqui para testar o nível de sustentabilidade da sua empresa.

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Antecipação de recebíveis não é empréstimo, é crédito inteligente. Uma das melhores estratégias financeiras para alavancar o seu negócio.

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